Когда оплата разбита на аванс и остаток, НДС легко проверить неправильно. Менеджер смотрит только итог договора, бухгалтер — отдельные платежи, клиент сравнивает сумму в счёте с коммерческим предложением.
Калькулятор НДС Qsen помогает быстро выделить или начислить налог по каждой части оплаты и понять, где расходятся цифры.
Разделите платежи до расчёта
Не считайте аванс и остаток одной строкой, если документы выставляются отдельно. Запишите: общая сумма договора, сумма аванса, сумма остатка, ставка НДС и что именно указано в документе — цена с НДС или без НДС.
Например, договор на 120 000 рублей с НДС, аванс 40%, остаток 60%. Значит сначала проверяется аванс 48 000 рублей, затем остаток 72 000 рублей. По каждой части нужно увидеть сумму без НДС и налог.
Когда нужно выделить НДС
Выделяйте НДС, если сумма уже включает налог. Это часто бывает в счёте: «Итого 48 000, в том числе НДС». В таком случае не нужно прибавлять налог сверху. Нужно понять, какая часть суммы является налогом.
Ошибка здесь дорогая: если начислить НДС сверху к уже полной сумме, итог станет выше договора и клиент справедливо задаст вопрос.
Когда нужно начислить НДС сверху
Начисляйте НДС, если исходная сумма указана без налога. Например, услуга стоит 40 000 рублей без НДС, а в счёте нужно показать итог с налогом. Тогда калькулятор поможет получить налог и сумму к оплате.
Проверьте, что в коммерческом предложении и договоре используется одна логика. Фраза «без НДС» и фраза «НДС включён» меняют весь расчёт.
Как сверить итог
После расчёта сложите аванс и остаток. Итог по двум платежам должен совпадать с общей суммой договора с учётом округления. Если копейки разъехались, зафиксируйте правило округления заранее: по каждому счёту или по общему итогу.
Для внутренней проверки удобно сделать маленькую таблицу: платеж, сумма с НДС, сумма без НДС, НДС. Так видно, какая часть относится к авансу, а какая к остаточному платежу.
Частые ошибки
- начисляют НДС сверху на сумму, где налог уже включён;
- сравнивают аванс без НДС с итогом договора с НДС;
- забывают про округление копеек;
- используют разные ставки в авансе и финальном счёте;
- не сверяют сумму двух платежей с договором.
FAQ
Можно ли считать НДС только от общего договора?
Для общей проверки — да. Но если документы и платежи идут частями, каждую часть лучше проверить отдельно.
Что делать, если копейки не сходятся?
Посмотрите, где применяется округление: в каждом документе или в финальном итоге. Разница в одну-две копейки часто возникает именно из-за этого.
Как понять, сумма с НДС или без?
Ищите формулировку в счёте, договоре или коммерческом предложении. Если её нет, лучше уточнить до отправки документа.